¿Qué es la conciliación bancaria?

Definición: La conciliación bancaria es el proceso a través del cual se comparan y "emparejan" los registros grabados en la contabilidad de la empresa con los movimientos de su extracto bancario.

Propósito

Cualquier asiento o apunte que aparece en nuestra contabilidad y que no aparece en nuestro extracto bancario, o viceversa, puede ser un error contable.  Estos apuntes, que son excepcionales, representan posibles discrepancias las cuales deben ser investigadas.

Estas discrepancias pueden incluir:

  • Cheques registrados con una cantidad diferente a la recibida en el banco.
  • Dinero que se recibió pero que no se registró en la contabilidad.
  • Dinero cogido de la cuenta bancaria, pero sin el conocimiento en la contabilidad de la empresa.

Realizar una conciliación bancaria regularmente reduce de manera considerable el número de errores en la contabilidad de una empresa y, además, resulta mucho más sencillo encontrar las compras, ventas, pagos y cobros que faltan por registrar.

Realizar una conciliación bancaria con Reviso

Una explicación de cómo realizar una conciliación bancaria con nuestro programa contable está disponible si lo necesitas.